Deudas que la Quiebra no Elimina

El descargo de deuda por quiebra (bankruptcy discharge) es poderoso. Elimina muchas deudas. Pero tiene límites, y la información honesta sobre esos límites importa más que un discurso de ánimo.

Algunas deudas sobreviven a todos los casos de quiebra de consumo. Otras sobreviven a menos que aplique una excepción técnica y estrecha. Saber cuál es cuál — antes de presentar el caso — a menudo marca la diferencia entre un nuevo comienzo y una decepción.

Por qué algunas deudas sobreviven

El Congreso incluyó una lista de excepciones en el Código de Quiebras (Bankruptcy Code). Los tribunales aplican esta lista en cada caso.

Hay dos tipos de excepciones, y la diferencia importa. Algunas aplican automáticamente: la manutención familiar, la mayoría de los préstamos estudiantiles, la mayoría de los impuestos recientes. Otras — principalmente las basadas en fraude — solo aplican si el acreedor presenta una objeción a tiempo dentro del caso y la gana.

El mapa general, deuda por deuda

Aquí está la misma información de un vistazo.

Tipo de deuda	Tratamiento general en la quiebra de consumo
Manutención de menores y pensión alimenticia (child support y alimony)	Nunca se eliminan, en ningún capítulo de consumo.
La mayoría de los préstamos estudiantiles	Sobreviven a menos que la persona gane un caso aparte de dificultad excesiva (undue hardship).
Impuestos sobre la renta recientes	Generalmente sobreviven. Los impuestos sobre la renta más antiguos a veces califican bajo reglas técnicas.
Multas penales, restitución, la mayoría de las sanciones gubernamentales	Generalmente sobreviven.
Deudas por lesiones causadas al manejar en estado de ebriedad	Generalmente sobreviven.
Deudas obtenidas por fraude o declaraciones falsas	Sobreviven si el acreedor se opone a tiempo y el tribunal está de acuerdo.
Deudas que se omiten en el papeleo de la quiebra	Generalmente sobreviven, con excepciones limitadas.
Deudas garantizadas (hipoteca, préstamo de auto)	La responsabilidad personal puede eliminarse, pero el gravamen (lien) generalmente sobrevive.
Tarjetas de crédito, facturas médicas, préstamos personales	Generalmente eliminables. Esto representa la mayor parte de la mayoría de los casos de consumo.

Manutención de menores y pensión alimenticia

Las obligaciones de manutención familiar (domestic support obligations) — la manutención de menores y la pensión alimenticia — nunca se eliminan. Sobreviven tanto al Capítulo 7 como al Capítulo 13, y ocupan un lugar cercano al frente de la fila de pagos.

En el Capítulo 13, el plan generalmente debe poner al día los atrasos de manutención antes de que termine el plan. Mantenerse al día con la manutención en curso es, por lo general, una condición para poder terminar el plan.

La mayoría de los préstamos estudiantiles

Los préstamos estudiantiles generalmente sobreviven a la quiebra. La única forma de evitarlo es mediante una demanda aparte dentro del caso de quiebra, llamada procedimiento adversario (adversary proceeding). Esta debe demostrar que pagar el préstamo representaría una dificultad excesiva (undue hardship).

Ese estándar es exigente, y durante años la gente lo trató como una causa perdida. El panorama honesto hoy es más matizado. Los tribunales sí conceden descargos por dificultad económica, tanto totales como parciales. Y el proceso para evaluar los reclamos de dificultad económica en los préstamos federales se ha vuelto más estructurado en los últimos años.

Si una situación específica cumple con el estándar es terreno de un abogado. No es algo que se deba decidir a partir de un mito, en ningún sentido.

Impuestos recientes

La mayoría de los impuestos sobre la renta recientes sobreviven a la quiebra. Los impuestos sobre la renta más antiguos a veces pueden eliminarse. Eso depende de reglas técnicas de plazos: cuándo vencía la declaración y cuándo se presentó realmente. También depende de cuándo se determinó (assessed) el impuesto y de si hubo fraude de por medio.

Estas reglas no perdonan los detalles pequeños. Los gravámenes fiscales (tax liens) agregan otra capa, y los impuestos que no son sobre la renta siguen reglas distintas. Quienes tienen una deuda de impuestos considerable generalmente necesitan un abogado que domine ambos lados de esa línea — a veces junto con un profesional de impuestos también.

Multas penales, restitución y sanciones gubernamentales

Las multas ordenadas por un tribunal, la restitución penal y la mayoría de las sanciones gubernamentales generalmente sobreviven a todos los capítulos de quiebra de consumo. Eso incluye muchas multas de tránsito y de tribunales municipales.

Lesiones causadas al manejar en estado de ebriedad

Las deudas por muerte o lesiones causadas al manejar en estado de ebriedad generalmente sobreviven a ambos capítulos de quiebra de consumo.

Deudas obtenidas por fraude

Las deudas por fraude, pretextos falsos, o declaraciones escritas materialmente falsas pueden sobrevivir a la quiebra. Pero generalmente solo si el acreedor se opone durante el caso y convence al tribunal.

Aquí es donde más importa el comportamiento previo a la presentación. Las compras grandes de artículos de lujo o los adelantos de efectivo (cash advances) considerables poco antes de presentar el caso pueden presumirse como no eliminables (non-dischargeable) si un acreedor los impugna.

Deudas que se omiten en el papeleo

Las deudas que no aparecen en los anexos (schedules — la lista oficial de deudas presentada ante el tribunal) generalmente no se eliminan. Algunos tribunales manejan esto de forma distinta en los casos sin bienes, pero nadie debería planear su caso alrededor de ese matiz.

Los anexos completos y precisos son la única práctica segura — incluyendo entradas incómodas como las deudas con familiares. Hay que recordar: los anexos se firman bajo pena de perjurio (perjury).

Deudas garantizadas: el gravamen es el que sobrevive

La quiebra puede eliminar la responsabilidad personal de una hipoteca o un préstamo de auto. Pero el gravamen (lien) del prestamista sobre la propiedad sobrevive — "atraviesa" el caso (rides through).

Quienes conservan la propiedad generalmente siguen lidiando con el gravamen, lo cual usualmente significa continuar con los pagos. Si los pagos se detienen, la ejecución hipotecaria o la recuperación del bien sigue siendo posible incluso después del descargo de deuda.

Cada capítulo de quiebra maneja la propiedad garantizada de forma distinta. Los detalles se explican en lo que realmente hace el descargo de deuda.

Lo que la quiebra generalmente sí elimina

Las excepciones anteriores pueden parecer toda la historia. No lo son. Muchos otros tipos de deuda generalmente son eliminables. Eso incluye los saldos de tarjetas de crédito, las facturas médicas, los préstamos personales, las facturas antiguas de servicios públicos y de teléfono, y muchos saldos deficitarios (deficiency balances) después de una recuperación de bien. En la mayoría de los casos de consumo, eso suma la mayor parte de la deuda.

Una complicación más: el descargo de deuda del Capítulo 13 es un poco más amplio que el del Capítulo 7 en algunas categorías. Esa es una de varias diferencias entre los capítulos — el tipo de cosa que un abogado puede repasar con números reales. También es la razón por la que ningún artículo puede decir de forma responsable qué capítulo le conviene a alguien.

Errores comunes que se deben evitar

Hay algunos errores que aparecen una y otra vez.

• ✕Suponer que los préstamos estudiantiles hacen que la quiebra no tenga sentido. El resto del descargo de deuda igual puede transformar un presupuesto, y el camino de la dificultad económica (hardship) sigue existiendo.
• ✕Adivinar si los impuestos son eliminables basándose en una publicación de un foro. Las reglas de plazos son técnicas, y equivocarse por unas pocas semanas puede cambiar la respuesta.
• ✕Dejar deudas fuera de los anexos — incluyendo deudas con familiares — porque incluirlas se siente incómodo. Las deudas no incluidas generalmente sobreviven.
• ✕Hacer compras grandes o tomar adelantos de efectivo antes de presentar el caso. Esto puede darles a los acreedores una objeción ya lista.
• ✕Tratar un gravamen que sobrevive como un error de papeleo. Los gravámenes generalmente atraviesan el descargo de deuda por diseño.
• ✕Decidir si presentar el caso basándose únicamente en este catálogo, en lugar de una consulta que lo aplique a las deudas reales.

Preguntas frecuentes

¿Qué deudas no se pueden descargar en una quiebra?

La quiebra generalmente no elimina la manutención de menores ni la pensión alimenticia, la mayoría de los préstamos estudiantiles, la mayoría de los impuestos sobre la renta recientes, ni las multas penales y la restitución. Las deudas por lesiones causadas al conducir intoxicado también suelen sobrevivir, y las deudas obtenidas mediante fraude pueden sobrevivir si el acreedor objeta a tiempo y el tribunal está de acuerdo. Los gravámenes garantizados, como el de una hipoteca o un préstamo de auto, también suelen pasar intactos por el caso.

¿Se pueden descargar los préstamos estudiantiles en una quiebra?

Los préstamos estudiantiles generalmente sobreviven a la quiebra. La única vía es una demanda separada dentro del caso de quiebra, llamada procedimiento contradictorio, que demuestre que pagarlos sería una dificultad excesiva. Ese estándar es exigente, pero los tribunales sí conceden descargos por dificultad, totales y parciales, y el proceso para evaluar estas solicitudes en préstamos federales se ha vuelto más estructurado en los últimos años.

¿Se pueden descargar los impuestos sobre la renta en una quiebra?

La mayoría de los impuestos sobre la renta recientes sobreviven a la quiebra. Los impuestos más antiguos a veces se pueden descargar, pero eso depende de reglas técnicas de tiempo: cuándo vencía la declaración, cuándo se presentó realmente, cuándo se determinó el impuesto y si hubo fraude. Los gravámenes fiscales y los impuestos que no son sobre la renta siguen reglas distintas, así que quienes tienen una deuda tributaria importante generalmente buscan un abogado que trabaje esa línea.

¿La manutención de menores se descarga en una quiebra?

No. Las obligaciones de manutención familiar, es decir, la manutención de menores y la pensión alimenticia, nunca se descargan en ningún capítulo de consumidores, y están cerca del frente de la fila de pago. En el Capítulo 13, el plan generalmente debe poner al día los atrasos de manutención antes de que termine, y mantenerse al corriente con la manutención en curso es, en general, una condición para poder terminar el plan.

¿Qué pasa con las deudas que se dejan fuera de los documentos de la quiebra?

Las deudas que no aparecen en los anexos, la lista oficial de deudas que se presenta ante el tribunal, generalmente no se descargan. Algunos tribunales lo tratan de otra manera en casos sin activos, pero ese matiz no es algo con lo que convenga planificar. Anexos completos y exactos, incluidas entradas incómodas como deudas con familiares, son la única práctica segura, ya que los anexos se firman bajo pena de perjurio.

¿Qué deudas suele eliminar la quiebra?

Los saldos de tarjetas de crédito, las facturas médicas, los préstamos personales, las facturas viejas de servicios públicos y teléfono, y muchos saldos deficitarios después de una recuperación de vehículo generalmente sí se pueden descargar. En la mayoría de los casos de consumidores, eso suma la mayor parte de la deuda. El descargo del Capítulo 13 también es un poco más amplio que el del Capítulo 7 en algunas categorías.

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